상속·증여세, 무조건 많이 내야 할까요?

부모로부터 재산을 상속받거나 증여받을 때, 세금 부담이 상당할 수 있습니다. 하지만 적절한 절세 전략을 활용하면 세금 부담을 합법적으로 줄일 수 있습니다. 상속·증여세 절감 방법에는 어떤 것들이 있을까요? 효과적인 절세 전략을 알아보겠습니다.

 

 

상속·증여세, 무조건 많이 내야 할까요?

 

 

상속·증여세 기본 개념

먼저, 상속세와 증여세의 차이를 이해해야 합니다.

• 상속세: 부모나 친척이 사망한 후 남긴 재산에 대해 부과되는 세금
• 증여세: 생전에 재산을 증여받을 때 부과되는 세금
• 세율 차이: 상속세와 증여세는 누진세율이 적용되며, 재산 규모에 따라 세율이 높아질 수 있습니다.

 

상속·증여세 절감 전략 5가지

세금 부담을 줄이는 데 효과적인 방법을 정리해 보았습니다.

1. 증여 공제 한도 활용: 직계가족 간 증여는 일정 금액까지 세금 없이 증여할 수 있습니다.
2. 미리 증여하여 절세 효과 극대화: 증여세는 상속세보다 부담이 적을 수 있으므로 조기에 증여하는 것이 유리할 수 있습니다.
3. 부동산 증여를 활용한 절세: 공시지가가 낮을 때 증여하면 세 부담이 줄어듭니다.
4. 가업승계 세제 혜택 활용: 중소기업 가업승계 시 세금을 감면받을 수 있습니다.
5. 보험을 활용한 상속세 절감: 보험금은 상속세 재원으로 활용할 수 있어 부담을 줄이는 효과가 있습니다.

 

가족 간 증여, 어떻게 하면 절세 효과를 높일까?

가족 간 증여는 세금 부담을 줄이는 가장 쉬운 방법 중 하나입니다.

• 직계 존·비속 증여 공제: 성인은 5천만 원, 미성년자는 2천만 원까지 비과세
• 배우자 간 증여 공제: 최대 6억 원까지 비과세 적용 가능
• 10년 주기로 활용: 10년 단위로 증여하면 증여 공제 한도를 반복적으로 활용할 수 있습니다.

 

부동산 증여 시 절세 포인트

부동산 증여는 절세 효과가 크지만, 시점에 따라 세금 차이가 발생할 수 있습니다.

1. 공시지가가 낮을 때 증여: 공시지가가 낮을 때 증여하면 세금 부담이 줄어듭니다.
2. 임대 부동산 활용: 임대 수익을 가족에게 배분하면 종합소득세 절세 효과도 기대할 수 있습니다.
3. 양도소득세 고려: 증여 후 매각 시 양도세 부담이 커질 수 있으므로 장기적인 계획이 필요합니다.

 

가업승계 시 세금 부담 줄이는 방법

가업승계 시 세금 부담이 크지만, 정부에서 제공하는 감면 혜택을 활용하면 절세할 수 있습니다.

• 가업상속공제: 10년 이상 운영한 기업을 승계할 경우 최대 500억 원까지 상속세 감면
• 사전증여제도 활용: 기업 자산 일부를 미리 증여하면 세금 부담이 줄어듭니다.